Mandat d’arbitrage en AV luxembourgeoise : déléguer la gestion sans perdre la main
Déléguer la gestion ne veut pas dire perdre la main. Dans une AV luxembourgeoise, le mandat d’arbitrage sert précisément à cela : vous fixez le cadre, puis un professionnel prend les décisions tactiques dans les limites prévues. Le mandat n’est donc pas un abandon du pilotage, mais une manière de le structurer proprement. « conformément […]
Investisseur non-résident : fiscalité des comptes-titres et de l’assurance-vie en France
Le non-résident n’est pas taxé comme un résident. En France, vous restez imposable sur les seuls revenus de source française qui sont effectivement taxables au regard de votre convention fiscale de résidence. (impots.gouv.fr) Sur un compte-titres ordinaire, la fiscalité dépend donc du flux concerné : dividendes, intérêts, plus-values ou opérations assimilées à des cessions. L’assurance-vie […]
IFI : 7 leviers légaux pour réduire son impôt sur la fortune immobilière
L’IFI se réduit légalement. La bonne méthode consiste à agir sur la base taxable, pas à chercher un “truc” isolé. (service-public.gouv.fr) Ce guide passe en revue les 7 leviers vraiment utiles : valorisation, passif, démembrement, exonérations professionnelles, arbitrages patrimoniaux, dons et plafonnement. (service-public.gouv.fr) « Vous devez déclarer chaque bien soumis à l’IFI à sa valeur […]
Family office vs banque privée vs CIF indépendant : quel accompagnement pour quel patrimoine ?
Le bon choix dépend du patrimoine. En pratique, le family office s’adresse aux fortunes très élevées et complexes, la banque privée à une relation bancaire enrichie pour les clients fortunés, et le CIF indépendant à un conseil personnalisé sur les investissements, sans gestion de portefeuille pour compte de tiers. Comprendre les trois modèles avant de […]
Donation graduelle et donation résiduelle : transmettre sur deux générations avec méthode
Transmettre en deux générations exige une méthode. La donation graduelle et la donation résiduelle servent à organiser cette transmission en cascade, mais l’une impose de conserver le bien quand l’autre laisse davantage de liberté au premier bénéficiaire. Bien choisir entre les deux change la sécurité juridique, la souplesse de gestion et l’équilibre fiscal. Comprendre le […]
Démembrement de propriété : usufruit et nue-propriété pour transmettre sans fiscalité lourde
Le démembrement de propriété allège une transmission. En séparant l’usufruit de la nue-propriété, il permet de donner aujourd’hui une partie de la valeur tout en conservant l’usage ou les revenus du bien. (service-public.fr) En immobilier, la nue-propriété peut être donnée seule avec un acte notarié, puis la pleine propriété se reconstitue au décès de l’usufruitier […]
Crédit in fine adossé à un contrat de capitalisation : montage et limites
Ce montage peut être puissant. Mais il exige une vraie discipline. Le crédit in fine rembourse le capital en une seule fois à l’échéance, tandis que les intérêts sont payés périodiquement ; le contrat de capitalisation capitalise ses produits jusqu’au rachat ou au dénouement. La réussite dépend donc du rendement net, des frais et de […]
Convention de quasi-usufruit : sécuriser la transmission de liquidités sans figer le capital
La convention de quasi-usufruit évite de bloquer des liquidités. Elle permet à l’usufruitier d’en disposer, tout en faisant naître au profit du nu-propriétaire une créance de restitution à la fin de l’usufruit, conformément à l’article 587 du Code civil. (legifrance.gouv.fr) Dans une succession ou un montage patrimonial, l’enjeu n’est donc pas seulement de transmettre un […]
Contrat de capitalisation vs assurance-vie : quand préférer la capitalisation ?
Le contrat de capitalisation n’est pas un faux jumeau de l’assurance-vie. La bonne enveloppe dépend surtout de votre objectif : transmettre au décès via une clause bénéficiaire, ou donner et faire circuler un capital comme un actif patrimonial ordinaire. En pratique, les deux contrats se ressemblent pendant la vie de l’épargne, mais ils divergent au […]
Club deal immobilier : fonctionnement, ticket d’entrée et risques pour investisseurs avertis
Le club deal immobilier attire les investisseurs avertis. Le principe est celui d’un co-investissement sur un actif identifié, souvent via une société dédiée, avec une durée de détention longue, une liquidité faible et un risque réel de perte en capital. Dans un dossier AMF, des documents commerciaux faisaient par exemple état d’une détention de 5 […]