Prévoyance du dirigeant : protéger ses revenus et sa famille en cas d’aléa
Un aléa peut tout déséquilibrer. Pour un dirigeant, un arrêt de travail, une invalidité ou un décès ne touchent pas seulement la personne : ils fragilisent aussi la rémunération, la trésorerie du foyer et, parfois, la continuité de l’entreprise. La prévoyance du dirigeant sert justement à transformer ce risque brutal en revenus de remplacement lisibles, […]
Placer la trésorerie excédentaire d’une société : compte à terme, monétaire, capitalisation ou CTO ?
Votre trésorerie ne doit pas dormir. Pour une société, le bon placement dépend d’abord de trois paramètres simples : quand l’argent doit redevenir disponible, quel niveau de risque vous acceptez et comment le gain sera fiscalisé. Le compte à terme, les fonds monétaires, le contrat de capitalisation et le CTO ne répondent pas au même […]
PER ou assurance-vie : que privilégier pour préparer sa retraite ?
Le bon choix dépend surtout de votre fiscalité et de votre besoin de disponibilité. Le PER est souvent plus puissant quand votre impôt sur le revenu est élevé, tandis que l’assurance-vie reste plus souple pour garder de la liquidité et organiser la transmission. Dans bien des cas, les deux se complètent plutôt qu’ils ne se […]
PER et tranche marginale élevée : quel intérêt fiscal pour un dirigeant ?
Le PER devient redoutable quand la TMI grimpe. Pour un dirigeant taxé à 41 % ou 45 %, la déduction peut faire baisser l’impôt immédiatement, à condition de respecter son plafond et d’anticiper la sortie. (economie.gouv.fr) L’enjeu n’est donc pas seulement de verser sur un plan d’épargne retraite, mais de savoir si votre statut, votre […]
PEA et compte-titres : comment optimiser ses enveloppes actions dans une stratégie globale
PEA et compte-titres ne s’opposent pas. Bien utilisés ensemble, ils permettent de mieux répartir le risque, d’optimiser la fiscalité et de garder de la souplesse, à condition de savoir quoi loger dans chaque enveloppe et pourquoi. Comprendre le rôle de chaque enveloppe Selon la fiche officielle Service-Public sur le PEA, le plan est réservé aux […]
OBO (Owner Buy Out) : monétiser son entreprise sans la céder totalement
L’OBO peut transformer de la valeur en liquidités sans vendre toute son entreprise. Dans sa logique la plus courante, l’opération s’appuie sur une holding et sur un effet de levier pour faire remonter une partie de la richesse créée au dirigeant, tout en maintenant un lien avec la société. (bpifrance-creation.fr) Autrement dit, il ne s’agit […]
Nue-propriété de SCPI : optimiser sa fiscalité et préparer ses revenus futurs
La nue-propriété de SCPI change la logique d’un investissement immobilier. Vous achetez des parts à prix décoté, sans percevoir les revenus pendant la période de démembrement, puis vous retrouvez la pleine propriété à l’échéance. (aspim.fr) Pour un investisseur déjà fortement imposé, l’intérêt est double : alléger la pression fiscale actuelle et préparer, à terme, un […]
Investissement responsable (ISR/ESG) : l’intégrer dans une allocation sans sacrifier la performance
L’ISR ne doit pas coûter de performance. Bien construit, un portefeuille responsable peut rester diversifié, lisible et robuste. Les données récentes montrent surtout une grande hétérogénéité selon la définition de l’ESG, la zone géographique, les frais et le style de gestion : l’étiquette seule ne dit pas tout. (ecb.europa.eu) La vraie question n’est donc pas […]
IFI : les leviers concrets pour réduire son impôt sur la fortune immobilière
L’IFI se réduit avant tout par la base taxable. Si votre patrimoine immobilier net dépasse 1,3 million d’euros au 1er janvier, la facture dépend moins du taux que de la qualité du diagnostic : valeur réelle, dettes admissibles, démembrement, actifs exonérés et dons peuvent changer sensiblement le résultat. Les règles officielles rappellent aussi un abattement […]
Holding et régime mère-fille : optimiser la remontée de dividendes
La remontée de dividendes se pilote. Bien structurée, une holding peut canaliser la trésorerie, la réinvestir et soutenir une stratégie patrimoniale plus souple. Sous conditions, le régime mère-fille permet de faire remonter l’essentiel des dividendes avec un frottement fiscal limité. (legifrance.gouv.fr) Régime mère-fille : conditions et effet fiscal Le mécanisme repose sur l’article 145 du […]