IFI calcul : barème, assiette et simulation (guide 2026)
Calculez votre IFI sans vous perdre dans les détails. L’impôt sur la fortune immobilière (IFI) se détermine en trois temps : identifier l’assiette taxable (vos actifs immobiliers), déduire le passif admissible (dettes éligibles), puis appliquer le barème (avec, selon les cas, décote, réductions et plafonnement). Les règles s’apprécient au 1er janvier de l’année d’imposition (ex. […]
Gestion sous mandat : fonctionnement, frais et choix
Déléguer, oui — mais en gardant le contrôle. La gestion sous mandat (parfois appelée gestion déléguée ou gestion pilotée selon l’enveloppe) consiste à confier la gestion d’un portefeuille à un professionnel, dans un cadre contractuel précis. L’enjeu n’est pas seulement de « faire mieux que le marché » : c’est surtout de mettre en place […]
Démembrement de propriété : mécanisme et stratégies pour transmettre et investir
Le démembrement de propriété est un levier patrimonial puissant. Il consiste à scinder la propriété d’un actif (souvent immobilier, mais aussi parts de société, portefeuille, etc.) entre usufruit (droit d’utiliser et de percevoir les revenus) et nue-propriété (droit de disposer du bien, sans en percevoir les revenus). Bien maîtrisé, il permet d’organiser une transmission, d’investir […]
Démembrement clause bénéficiaire : fonctionnement et intérêt en assurance-vie
Protéger le conjoint sans déshériter les enfants. Le démembrement de la clause bénéficiaire (ou « clause bénéficiaire démembrée ») en assurance-vie consiste à désigner un bénéficiaire en usufruit et un ou plusieurs bénéficiaires en nue-propriété. C’est un outil de planification successorale très utilisé par les familles patrimoniales, car il permet d’organiser l’équilibre entre sécurité du […]
Déblocage épargne salariale : cas, démarches et stratégie de réinvestissement
Débloquer son épargne salariale peut accélérer un projet important. identifier le bon motif réaliser la demande sans erreur, puis décider quoi faire des fonds une fois reçus, avec une logique patrimoniale cohérente Pour aller plus loin sur la cohérence d’ensemble de votre patrimoine (fiscalité, objectifs, allocation), vous pouvez aussi consulter les ressources de https://bmpa.fr/. 1) […]
Crédit lombard : principe, taux et conditions (guide complet)
Emprunter sans vendre ses placements. Le crédit lombard (aussi appelé prêt lombard ou crédit sur nantissement de titres) permet d’obtenir des liquidités en donnant en garantie un portefeuille financier (assurance-vie, compte-titres, fonds, obligations, actions) plutôt que de financer un projet via un crédit « classique ». Concrètement, la banque accorde une ligne de crédit en […]
Contrat de capitalisation : fonctionnement et fiscalité (guide complet 2026)
Un contrat de capitalisation est une enveloppe patrimoniale puissante, mais souvent mal comprise. Son intérêt se joue sur deux terrains : la fiscalité des rachats (proche de l’assurance-vie) et surtout la transmission (donation, démembrement, succession), avec une particularité majeure : le contrat n’est pas dénoué au décès et peut donc continuer entre les mains des […]
Avance sur assurance vie : fonctionnement et coût
Une avance sur assurance vie, c’est de la trésorerie sans vendre vos placements. Concrètement, l’assureur vous accorde un prêt garanti par la valeur de rachat de votre contrat : l’épargne reste investie, mais vous payez des intérêts et vous devrez rembourser (sinon, l’avance peut être imputée sur le contrat). (service-public.gouv.fr) Dans cet article, vous trouverez […]
Assurance vie rachat partiel : fiscalité et calcul (guide clair et à jour)
Retirer de l’argent de votre assurance-vie ne se taxe pas sur la somme retirée, mais sur la part de gains incluse dans ce retrait. En pratique, un rachat partiel (aussi appelé retrait partiel) déclenche une fiscalité spécifique : impôt sur le revenu (PFU/flat tax ou barème) + prélèvements sociaux. Le point clé est donc double […]
Assurance vie non-résident : fiscalité et obligations (guide 2026)
Tout se joue au moment du rachat et du décès. Lorsqu’on devient non-résident fiscal français, la fiscalité de l’assurance-vie peut changer sensiblement : prélèvement à la source en France, application (ou non) des prélèvements sociaux, interaction avec les conventions fiscales, formalités pour débloquer les capitaux au décès… Cet article fait le point, de façon claire […]